Tot i que ja fa uns quants anys que es va introduir aquesta figura, encara avui dia hi ha persones que desconeixen que una persona jurídica pot tenir responsabilitat penal.
Les empreses poden respondre penalment dels delictes que cometin els seus administradors o directors, o també dels delictes que comenten els seus empleats en cas que els directius hagin incomplert els deures de vigilància, control i supervisió. La persona jurídica no respon penalment sobre tots els delictes, sinó únicament sobre aquells que estigui previst al Codi Penal, i la seva responsabilitat serà sempre independent a la de la persona física concreta que cometi els fets.
Per exemple, els delictes més freqüents en què pot respondre penalment una persona jurídica són: delictes contra la Hisenda Pública i contra la Seguretat Social, frau en subvencions i ajudes públiques, delictes de malversació i corrupció, blanqueig de capitals, assetjament sexual, tràfic d’éssers humans, tràfic de drogues, etc.
Aquesta responsabilitat penal de les empreses pot tenir la raó en la dificultat que puguin tenir els poders públics per investigar fets delictius que es cometin al si d’una empresa. Per això, es trasllada la responsabilitat de vigilància, control i supervisió a les empreses sobre els fets que es facin al seu si, i tenen l’obligació de prevenir la comissió de delictes.
Per això és tan important comptar amb un programa de compliance empresarial, que reguli les normes, procediments i controls interns de l’empresa per garantir que compleix la legalitat, previngui delictes i eviti sancions i responsabilitats legals.
No hi ha un model universal de programa de compliance empresarial, sinó que són programes que cal crear a mida per a cada empresa, tenint en compte l’activitat empresarial, els riscos propis d’aquesta activitat, la xarxa d’empleats, etc.
El més important que ha de contenir un programa de compliance és la identificació dels riscos empresarials, la creació d’un codi de conducta, protocols interns d’actuació, crear o designar un comitè responsable de la vigilància, el control i la supervisió, crear un canal intern de denúncies que garanteixi la protecció al denunciant, que prevegi formacions a directius i empleats sobre les normes, que també pugui establir sancions internes per detectar errors i poder millorar el programa. Tenir un programa de compliance empresarial és fonamental per al bon funcionament de l’empresa, però també per evitar sancions penals o administratives, protegir la reputació de l’empresa, generar confiança als clients, etc. A més, en relació amb la responsabilitat penal de l’empresa, és crucial que hi hagi aquest programa, perquè la persona jurídica queda exempta de responsabilitat penal si demostra que abans de la comissió del delicte comptava amb un programa de compliance adequat i que s’hagi executat de manera eficaç.
Sara Gabernet
Advocada Experta en Dret Jurídic
M&C Advocats
